Confidi 107: ispezioni simulate e non, e riflessioni sulla Vigilanza a venire

Cari amici dei confidi 107, se oggi qualcuno suona al citofono presentandosi come ispettore della Banca d'Italia, probabilmente si tratta di un pesce d'aprile.
Passando alle cose serie, mi è gradito segnalarvi un'iniziativa del network Confiteor, che consiste in un intervento consulenziale di simulazione degli accertamenti ispettivi (ne ho avuto notizia per mail).
In tutto cinque giornate di verifica della cultura organizzativa, delle procedure e dei sistemi applicati a cinque aree fondamentali, ovvero valutazione del credito, adeguatezza patrimoniale, conto economico, organizzazione e controlli, analisi di bilancio e segnalazioni. Il team di consulenti è composto da Claudio D'Auria, Manlio Genero, Fabrizio Mandrile e Roberto Cagnina (ex direttore della sede di Firenze della Banca d'Italia). Per rendere la simulazione più realistica, il confidi riceve al termine della consulenza un rapporto di valutazione dell'adeguatezza dell'organizzazione con diagnosi delle criticità e suggerimento di interventi. Non sono applicate sanzioni (al massimo fatturazioni).
La proposta di Confiteor risponde a una preoccupazione diffusa tra i confidi. Al momento non ho chiaro quando questa preoccupazione si concretizzerà. Siamo in una fase di transizione: entro dicembre avremo le norme di attuazione del DL 141/2010 che finalmente fisserà il quadro di vigilanza per i confidi attuali 107 (futuri iscritti all'abo 106) e per i confidi minori. Ho la sensazione che la Banca d'Italia stia concedendo al settore un periodo di grazia, nel quale effettua un monitoraggio dei problemi sostanziali (prima di tutto la qualità delle garanzie e l'adeguatezza del patrimonio). In questa fase preliminare i confidi hanno tempo di completare l'apprendistato e terminare i lavori, la Banca d'Italia dal canto suo mette a punto l'impianto di regole e processi di supervisione nella nuova cornice del TUB, che le conferisce poteri autorizzativi e sanzionatori ben più ampi di quelli oggi esercitabili verso i 107.
Sì, perché il quadro attuale, quello che ha guidato finora i 107, potrebbe subire delle modifiche non marginali, a cominciare dallo spostamento verso l'alto della frontiera tra confidi maggiori e minori. Se ne parla, tra gli addetti ai lavori, e molti richiedono al MEF (competente in materia) di alzare la soglia per l'iscrizione all'albo rispetto agli attuali 75 milioni. Sarebbe bene fissare subito questo punto, perché produce un'incertezza paralizzante. C'è poi il grande tema della rimodulazione del peso della Vigilanza in ossequio al principio di proporzionalità, tutto da dettagliare.
In questo contesto, un'iniziativa come quella di Confiteor è molto utile come occasione di apprendimento, perché sui cinque temi messi a programma c'è ancora tanto lavoro da fare in molte realtà. Capisco che l'ombra dell'accertamento ispettivo dà maggiore appeal a una proposta consulenziale. Però rischia al tempo stesso di distrarre chi la riceve dalla vera questione, che è quella di assimilare delle conoscenze, contabili, gestionali, organizzative, informatiche prima ancora che regolamentari. Apprendere per conoscere e capire, quindi per decidere meglio. Ci si impegna nello studio anche per superare un esame, ma guai se diventa la preoccupazione dominante o esclusiva: anzi, è la via sicura per smorzare la curiosità e il coinvolgimento personale (specie degli studenti più maturi). E poi, nel caso specifico delle ispezioni, il programma d'esame è oggetto di rivisitazione, come si diceva prima, quindi non è facile dare le istruzioni per l'uso.
Dicendo questo non voglio sminuire la proposta del team Confiteor (tra l'altro sono persone di cui ho la massima stima). Voglio soltanto sottolineare l'urgenza di un lavoro di accumulazione di conoscenze che i confidi devono rilanciare "a prescindere". Sul tema specifico dei rapporti con la Vigilanza, torno a sottolineare che con la Banca d'Italia si può anche interloquire direttamente, specialmente in questo periodo di grazia, sia come singolo intermediario, sia come associazioni di settore (e AssoConfidi lo sta già facendo). In questa interlocuzione, sarebbe opportuno entrare di più nello specifico, e probabilmente lo si farà nei prossimi mesi, nell'ambito del processo di consultazione sulle nuove disposizioni attuative di Vigilanza.