Fondo centrale: chiarimenti sui controlli documentali

Ho ricevuto per mail una comunicazione del Mediocredito Centrale (gestore del Fondo Centrale) nella quale si precisano i meccanismi di controllo documentale e si raccomandano buone prassi per assicurare l'esito positivo degli stessi controlli. La materia è delicata, perché carenze o irregolarità della documentazione presentata possono determinare la revoca della garanzia o controgaranzia del Fondo.
Si tratta di un chiarimento che risponde a molti dei quesiti sollevati su aleablog nei commenti alle notizie che riguardano il Fondo. La comunicazione sarà pubblicata nel sito www.fondidigaranzia.it. Pensando di fare cosa utile, ne riporto qui di seguito il contenuto.

Agli operatori di finanza agevolata registrati presso il Servizio Assistenza alla Clientela ed agli account abilitati all’utilizzo della piattaforma web di MCC

Come noto, il Fondo di Garanzia di cui alla Legge n. 662/96 è un intervento agevolativo, finanziato con fondi pubblici, e come tale soggetto a controlli tendenti ad assicurarne il legittimo utilizzo da parte del sistema.
I soggetti richiedenti (banche, intermediari finanziari, confidi), in quanto accreditati presso il gestore, al momento di inoltrare la richiesta di intervento del Fondo di Garanzia non esibiscono alcuna documentazione, limitandosi a produrre le informazioni finalizzate allo svolgimento dell’attività istruttoria. Il controllo sull’esattezza delle informazioni fornite viene successivamente effettuato:·         a campione, sulle operazioni estratte da sottoporre a verifica documentale;
·         su tutte le operazioni a fronte delle quali sia stata presentata richiesta di attivazione della garanzia.
In relazione ai controlli a campione, ai sensi della disciplina in vigore, il soggetto gestore è tenuto ad effettuare controlli documentali su un campione statistico pari al 5% delle operazioni ammesse all’intervento del Fondo ed erogate nel corso di ciascun esercizio ed al 10% delle operazioni relative a investimenti, queste ultime estratte con cadenza trimestrale.
Si richiama l’attenzione sull’opportunità/necessità di acquisire, da parte dei soggetti richiedenti, la necessaria documentazione nel corso delle fasi propedeutiche al perfezionamento dell’operazione finanziaria da garantire, proprio per evitare che al momento del controllo del gestore sia contestata l’inefficacia della garanzia del Fondo per la mancata produzione dei documenti richiesti. Appare superfluo rammentare che in occasione di un eventuale default l’acquisizione della necessaria documentazione risulta quanto mai problematica a causa dei rapporti ormai deteriorati con le imprese insolventi.L’elenco della documentazione da inviare a cura del soggetto richiedente al Gestore è riepilogata in allegato per pronto riscontro. L’indirizzo da utilizzare per l’invio dei documenti per i controlli a campione è: MCC – Ufficio Verifiche – Via Piemonte, 51 – 00187 Roma.
Si rammenta che l’invio di tutta la documentazione necessaria alla definizione dei controlli a campione nei termini indicati (3 mesi dalla richiesta) costituisce un preciso adempimento del soggetto richiedente l’accesso al Fondo di Garanzia, come previsto dal DM 7 maggio 2001.
Laddove la documentazione necessaria alla definizione dei controlli non venga inviata al Gestore, ovvero risulta incompleta, il Decreto prevede:
-              la revoca della garanzia del Fondo, nel caso il mancato invio sia imputabile al soggetto richiedente;
-              la conferma della garanzia del Fondo, a condizione che il soggetto beneficiano finale versi al Fondo, per il tramite del soggetto richiedente, un importo pari all'equivalente sovvenzione lordo, nel caso il mancato invio sia imputabile al soggetto beneficiano finale.
Recentemente il Comitato di gestione del Fondo, interessato della questione, ha precisato alcune modalità di attuazione dei controlli documentali. Ne riportiamo di seguito i contenuti.
Nuove indicazioni in relazione ad operazioni presentate a fronte di investimentiPer le operazioni a fronte di investimenti, laddove nei termini indicati non sia possibile documentarne la integrale realizzazione, la garanzia sarà comunque confermata anche qualora nell’ambito dell’attività di controllo risulti il completamento di almeno il 50% del programma previsto. Potrà altresì essere ammessa una percentuale inferiore soltanto nei casi in cui la stessa equivalga ad almeno il 100% del finanziamento garantito. In caso contrario, saranno sospesi i termini di conclusione dell’ispezione fino all’avverarsi della condizione prevista che, comunque, dovrà realizzarsi entro il termine massimo pari alla metà della durata della garanzia rilasciata. In caso di mancata realizzazione dell’investimento nelle percentuali e nei termini sopra indicati si procederà, ai sensi della L. 241/90, alla revoca della garanzia concessa.
Modalità di comunicazione di inizio attività ispettiva – Collaborazione da parte dei soggetti finanziatori per le operazioni di controgaranziaAl fine di facilitare l’acquisizione della documentazione necessaria ai fini dei controlli, per le sole operazioni di controgaranzia è stato altresì previsto l’invio della comunicazione di inizio di attività ispettiva anche ai soggetti finanziatori, affinché gli stessi siano informati dell’avvio dei controlli documentali e possano fornire il necessario supporto al confidi/altro fondo di garanzia richiedente. A tale scopo, ciascun soggetto finanziatore (banca, intermediario finanziario, società di leasing) dovrà comunicare a MCC, inviando per fax (al n. 06.4791.5555) il modulo allegato correttamente compilato e sottoscritto, una unica domiciliazione (è consigliabile una linea fax), verso la quale saranno canalizzate dal gestore le comunicazioni di avvio di attività ispettiva sulle operazioni finanziarie poste in essere dal medesimo soggetto.
In assenza di tale comunicazione le informazioni saranno trasmesse per posta ordinaria all’indirizzo della Direzione Generale di ciascun intermediario, risultante dagli appositi elenchi aggiornati disponibili per il download dal sito della Banca d’Italia.
Per tutte le richieste di chiarimenti e informazioni sui controlli a campione in questione è possibile telefonare al n. 06.4791.3040.
Ulteriori informazioni sono disponibili sul sito www.fondidigaranzia.it.