In questo comunicato, il Comitato di Basilea per la vigilanza bancaria invita a leggere e commentare il recente documento Range of practices and issues in economic capital modelling. Si tratta di un concetto cruciale per la valutazione interna di adeguatezza patrimoniale (ICAAP).
Secondo il paper, il capitale economico è definibile secondo i metodi e le prassi che allocano capitale a copertura di attività generatrici di rischio. Il concetto, già assimilato nei processi decisionali delle banche a vari livelli, deve ancora essere approfondito rispetto a profili metodologici e di applicazione. Si tratta di una sfida ancora aperta.
Questo paper fornisce una rassegna delle pratiche di modellazione del capitale economico nelle maggiori banche e, sulla base di questa, discute una serie di questioni e sfide inerenti i modelli del capitale economico, e le risposte date dalle banche, talora non pienamente rassicuranti per le autorità di vigilanza.
Luca
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